Récupérer ses avoirs de prévoyance suisses

Vous avez travaillé en Suisse, même quelques années ? Vous y avez cotisé à trois piliers de retraite. Une partie de cet argent peut vous être versée dès votre départ, le reste vous attend. Et beaucoup de comptes sont simplement oubliés : fin 2025, la Fondation institution supplétive LPP, qui recueille notamment les avoirs que personne n'a réclamés, gérait 1,6 million de comptes de libre passage pour 21 milliards de francs.

Les trois piliers en bref

1er pilier : l'AVS

Pour un citoyen de l'UE ou de l'AELE, les cotisations AVS ne sont jamais remboursées : elles donnent droit à une rente suisse à l'âge de référence, dès une année entière de cotisation. L'âge de référence est de 65 ans ; pour les femmes nées entre 1961 et 1963, il est de 64 ans et 3, 6 ou 9 mois. Seuls les ressortissants de pays sans convention de sécurité sociale, et ceux de quelques pays dont la convention le prévoit (Australie, Brésil, Chili, Chine, Inde, Corée du Sud, Philippines, Tunisie, Uruguay), peuvent se faire rembourser.

L'extrait de compte individuel est gratuit et se demande en ligne, même depuis l'étranger. Faites-le maintenant : une année manquante se corrige bien plus facilement tôt qu'au moment de la retraite.

2e pilier : la prévoyance professionnelle (LPP)

En quittant votre employeur suisse, votre avoir (la « prestation de sortie ») part sur un ou deux comptes de libre passage. En quittant définitivement la Suisse :

hors de l'UE et de l'AELE, vous pouvez tout retirer ;
dans l'UE ou l'AELE, la part surobligatoire peut être retirée, mais la part obligatoire reste bloquée si vous êtes assuré obligatoirement pour la retraite dans votre nouveau pays. Sinon, par exemple sans activité, vous pouvez tout retirer en le prouvant auprès de l'Organe de liaison ;
à partir de 5 ans avant l'âge de référence, soit 60 ans en général, tout peut être retiré comme prestation de vieillesse, où que vous viviez.

Un retrait en capital demande l'accord écrit du conjoint. L'avoir peut aussi financer l'achat de votre résidence principale, y compris à l'étranger.

3e pilier : le 3a

Le pilier 3a peut être retiré en totalité lors d'un départ définitif, même vers l'UE. Les rachats rétroactifs de 3a introduits en 2025 exigent un revenu soumis à l'AVS en Suisse : ils ne concernent plus ceux qui sont partis.

L'impôt à la source et son remboursement

Tout capital de 2e ou 3e pilier versé à un non-résident subit un impôt à la source suisse, au taux du canton où siège la caisse ou la fondation : par exemple 2,5 à 5,1 % au total à Schwyz, davantage ailleurs. Il est remboursable dans les 3 ans quand la convention fiscale réserve l'imposition à votre pays de résidence.

Vous vivez en	2e pilier	3e pilier (3a)
France, Italie	Remboursable si le capital y est imposé	Idem
Allemagne, Espagne, Portugal, Luxembourg, États-Unis	Remboursable	Remboursable
Belgique	Non, sauf cotisations non déduites en Suisse	Remboursable
Royaume-Uni, Canada, Australie	Non	Non

Quand l'impôt suisse est définitif, le canton compte : on peut changer de fondation de libre passage à tout moment, et donc choisir un canton peu taxé avant de demander le versement.

En France, le capital du 2e pilier versé en une fois peut être soumis, sur option, à un prélèvement libératoire de 7,5 % après un abattement de 10 %, soit 6,75 % du montant. L'option se coche sur la déclaration de revenus de l'année du versement, et elle est irrévocable. Faites vérifier qu'elle s'applique à un retrait anticipé avant la retraite.

Retrouver un avoir oublié

Changements d'emploi, déménagements, caisse qui n'a pas pu vous joindre : un avoir s'oublie vite. La Centrale du 2e pilier vous dit gratuitement quelle institution le détient. Il suffit d'un formulaire signé ; la réponse arrive par courrier. En 2025, elle a traité 190 099 demandes et trouvé un avoir dans 78 % des cas. Un proche peut faire la recherche avec une procuration, ou après un décès avec l'acte de décès et la preuve du lien de parenté.

Sans réclamation, l'avoir reste à l'institution supplétive puis passe, 10 ans après l'âge de référence, au Fonds de garantie LPP : fin 2025, 45 475 avoirs y attendaient leurs titulaires, pour 313 millions de francs.

Vous avez travaillé ailleurs ?

Dans l'Union européenne, les périodes de travail s'additionnent pour ouvrir le droit à la retraite, et chaque pays verse sa part. Ailleurs, les règles varient :

Allemagne

Pas de remboursement des cotisations pour un citoyen de l'UE : vous toucherez une rente allemande si vous totalisez 5 ans d'assurance, périodes de l'UE et de Suisse comprises. La demande passe par la caisse de retraite de votre pays de résidence.

Royaume-Uni

La State Pension se demande depuis l'étranger auprès de l'International Pension Centre, à partir de 10 années de cotisation. Depuis le 6 avril 2026, on ne peut plus cotiser volontairement en Class 2 depuis l'étranger, seulement en Class 3. Le Pension Tracing Service retrouve les pensions d'entreprise. Transférer une pension britannique vers l'UE (QROPS) coûte désormais 25 %.

Australie

Après un visa temporaire, dont le PVT, la « super » se récupère une fois parti, par le service en ligne DASP. Elle est taxée à 65 % pour les visas vacances-travail (417 et 462), à 35 % sinon (45 % pour la part non taxée en amont). Six mois après le départ, la caisse transfère la super à l'administration fiscale australienne, où on peut toujours la réclamer.

Canada

La rente du RPC, ou du RRQ au Québec, est versée à l'étranger dès une seule cotisation valide. Le Canada a des accords de sécurité sociale avec la France et la Belgique. Un retrait de REER par un non-résident subit une retenue de 25 %.

États-Unis

Il faut 40 crédits pour une rente de la Social Security, mais 6 crédits américains suffisent grâce aux accords avec la France et la Belgique. Un retrait de 401(k) subit une retenue de 30 %, réductible par la convention fiscale avec le formulaire W-8BEN.

Luxembourg

La pension de vieillesse s'obtient à 65 ans avec 120 mois d'assurance, en additionnant les périodes de l'UE et de la Suisse. Chaque pays verse sa part ; la demande passe par la caisse du pays de résidence.

Notre accompagnement

La recherche officielle est gratuite et vous pouvez faire toutes ces démarches vous-même avec ce guide. Si vous préférez être aidé, nous préparons un service d'accompagnement : recherche de vos comptes, demandes de versement, preuve de non-assujettissement, choix de la fondation et remboursement de l'impôt à la source, en Suisse comme dans les autres pays. Selon le dossier, il sera assuré par nous ou par un partenaire spécialisé, et nous vous dirons toujours, avant tout engagement, ce que cela coûte et comment nous sommes rémunérés.

Le service ouvre prochainement. En attendant, le diagnostic ci-dessus vous dit déjà quoi demander et à qui.

Règles résumées et vérifiées en octobre 2026 auprès des sources officielles suisses. Elles ne remplacent pas l'avis de votre caisse, de l'administration fiscale ou d'un conseiller.