Schweizer Vorsorgeguthaben zurückholen

Sie haben in der Schweiz gearbeitet, und sei es nur ein paar Jahre? Dann haben Sie dort in drei Säulen der Altersvorsorge Beiträge gezahlt. Ein Teil dieses Geldes kann Ihnen schon bei der Ausreise ausbezahlt werden, der Rest wartet auf Sie. Und viele Konten werden schlicht vergessen: Ende 2025 verwaltete die Stiftung Auffangeinrichtung BVG, die unter anderem nicht eingeforderte Guthaben aufnimmt, 1,6 Millionen Freizügigkeitskonten mit 21 Milliarden Franken.

Die drei Säulen im Überblick

1. Säule: die AHV

Für Bürgerinnen und Bürger der EU oder der EFTA werden AHV-Beiträge nie zurückvergütet: Sie geben ab dem Referenzalter Anspruch auf eine Schweizer Rente, schon ab einem vollen Beitragsjahr. Das Referenzalter liegt bei 65 Jahren; für Frauen der Jahrgänge 1961 bis 1963 liegt es bei 64 Jahren und 3, 6 oder 9 Monaten. Nur Staatsangehörige von Ländern ohne Sozialversicherungsabkommen sowie einiger Länder, deren Abkommen dies vorsieht (Australien, Brasilien, Chile, China, Indien, Südkorea, Philippinen, Tunesien, Uruguay), können sich die Beiträge zurückvergüten lassen.

Der Auszug aus dem individuellen Konto (IK-Auszug) ist kostenlos und kann online bestellt werden, auch aus dem Ausland. Tun Sie es jetzt: Ein fehlendes Jahr lässt sich früh viel leichter korrigieren als erst bei der Pensionierung.

2. Säule: die berufliche Vorsorge (BVG)

Wenn Sie Ihre Schweizer Arbeitgeberin oder Ihren Schweizer Arbeitgeber verlassen, geht Ihr Guthaben (die „Austrittsleistung“) auf ein oder zwei Freizügigkeitskonten. Wenn Sie die Schweiz endgültig verlassen:

außerhalb der EU und der EFTA können Sie alles beziehen;
in der EU oder der EFTA kann der überobligatorische Teil bezogen werden, der obligatorische Teil bleibt aber gesperrt, wenn Sie im neuen Land obligatorisch für das Alter versichert sind. Andernfalls, zum Beispiel ohne Erwerbstätigkeit, können Sie alles beziehen, wenn Sie dies bei der Verbindungsstelle nachweisen;
ab 5 Jahren vor dem Referenzalter, also in der Regel ab 60 Jahren, kann alles als Altersleistung bezogen werden, egal wo Sie leben.

Für einen Kapitalbezug braucht es die schriftliche Zustimmung der Ehepartnerin oder des Ehepartners. Mit dem Guthaben lässt sich auch der Kauf Ihres Hauptwohnsitzes finanzieren, auch im Ausland.

3. Säule: die Säule 3a

Die Säule 3a kann bei einer endgültigen Ausreise vollständig bezogen werden, auch in die EU. Die 2025 eingeführten rückwirkenden Einkäufe in die Säule 3a setzen ein AHV-pflichtiges Einkommen in der Schweiz voraus: Für Personen, die ausgereist sind, kommen sie nicht mehr in Frage.

Die Quellensteuer und ihre Rückerstattung

Auf jedes Kapital der 2. oder 3. Säule, das an eine nicht in der Schweiz ansässige Person ausbezahlt wird, erhebt die Schweiz eine Quellensteuer zum Satz des Kantons, in dem die Vorsorgeeinrichtung oder Stiftung ihren Sitz hat: zum Beispiel insgesamt 2,5 bis 5,1 % in Schwyz, anderswo mehr. Sie wird innerhalb von 3 Jahren zurückerstattet, wenn das Doppelbesteuerungsabkommen das Besteuerungsrecht Ihrem Wohnsitzland zuweist.

Sie leben in	2. Säule	3. Säule (3a)
Frankreich, Italien	Rückerstattbar, wenn das Kapital dort besteuert wird	Ebenso
Deutschland, Spanien, Portugal, Luxemburg, Vereinigte Staaten	Rückerstattbar	Rückerstattbar
Belgien	Nein, außer bei Beiträgen, die in der Schweiz nicht abgezogen wurden	Rückerstattbar
Vereinigtes Königreich, Kanada, Australien	Nein	Nein

Wenn die Schweizer Steuer endgültig ist, zählt der Kanton: Man kann die Freizügigkeitsstiftung jederzeit wechseln und so vor dem Bezug einen steuergünstigen Kanton wählen.

In Frankreich kann das auf einmal ausbezahlte Kapital der 2. Säule auf Antrag einer abgeltenden Pauschalsteuer (prélèvement libératoire) von 7,5 % nach einem Freibetrag von 10 % unterworfen werden, also 6,75 % des Betrags. Die Option wird in der Einkommensteuererklärung für das Jahr der Auszahlung angekreuzt und ist unwiderruflich. Lassen Sie prüfen, ob sie auch für einen vorzeitigen Bezug vor dem Ruhestand gilt.

Ein vergessenes Guthaben wiederfinden

Stellenwechsel, Umzüge, eine Kasse, die Sie nicht erreichen konnte: Ein Guthaben gerät schnell in Vergessenheit. Die Zentralstelle 2. Säule teilt Ihnen kostenlos mit, welche Einrichtung es verwaltet. Ein unterschriebenes Formular genügt; die Antwort kommt per Post. 2025 hat sie 190.099 Anfragen bearbeitet und in 78 % der Fälle ein Guthaben gefunden. Eine nahestehende Person kann die Suche mit einer Vollmacht durchführen, oder nach einem Todesfall mit der Sterbeurkunde und dem Nachweis der Verwandtschaft.

Wird es nicht eingefordert, bleibt das Guthaben bei der Auffangeinrichtung und geht 10 Jahre nach dem Referenzalter an den Sicherheitsfonds BVG: Ende 2025 warteten dort 45.475 Guthaben im Umfang von 313 Millionen Franken auf ihre Inhaberinnen und Inhaber.

Sie haben anderswo gearbeitet?

In der Europäischen Union werden Arbeitszeiten für den Rentenanspruch zusammengezählt, und jedes Land zahlt seinen Anteil. Anderswo gelten unterschiedliche Regeln:

Deutschland

Keine Beitragserstattung für EU-Bürgerinnen und -Bürger: Sie erhalten eine deutsche Rente, wenn Sie insgesamt 5 Versicherungsjahre zusammenbringen, Zeiten in der EU und in der Schweiz eingerechnet. Der Antrag läuft über die Rentenversicherung Ihres Wohnsitzlandes.

Vereinigtes Königreich

Die State Pension wird aus dem Ausland beim International Pension Centre beantragt, ab 10 Beitragsjahren. Seit dem 6. April 2026 kann man aus dem Ausland keine freiwilligen Beiträge der Class 2 mehr zahlen, nur noch der Class 3. Der Pension Tracing Service findet Betriebsrenten wieder. Die Übertragung einer britischen Rente in die EU (QROPS) kostet inzwischen 25 %.

Australien

Nach einem befristeten Visum, auch einem Working-Holiday-Visum, lässt sich die „Super“ nach der Ausreise über den Onlinedienst DASP zurückholen. Sie wird bei Working-Holiday-Visa (417 und 462) mit 65 % besteuert, sonst mit 35 % (45 % für den vorher nicht besteuerten Teil). Sechs Monate nach der Ausreise überweist die Kasse die Super an die australische Steuerbehörde, wo man sie weiterhin einfordern kann.

Kanada

Die Rente aus dem CPP (Canada Pension Plan), in Québec aus dem RRQ, wird schon ab einem einzigen gültigen Beitrag ins Ausland gezahlt. Kanada hat Sozialversicherungsabkommen mit Frankreich und Belgien. Bei einer Auszahlung aus einem RRSP (REER) an eine nicht ansässige Person werden 25 % einbehalten.

Vereinigte Staaten

Für eine Rente der Social Security braucht man 40 Credits, dank der Abkommen mit Frankreich und Belgien genügen aber 6 US-Credits. Bei einer Auszahlung aus einem 401(k) werden 30 % einbehalten, was sich mit dem Formular W-8BEN gemäß Doppelbesteuerungsabkommen reduzieren lässt.

Luxemburg

Die Altersrente gibt es mit 65 Jahren bei 120 Versicherungsmonaten, wobei Zeiten in der EU und in der Schweiz zusammengezählt werden. Jedes Land zahlt seinen Anteil; der Antrag läuft über die Kasse des Wohnsitzlandes.

Unsere Begleitung

Die offizielle Suche ist kostenlos, und mit diesem Leitfaden können Sie alle Schritte selbst erledigen. Wenn Sie lieber Unterstützung möchten: Wir bereiten einen Begleitservice vor, der die Suche nach Ihren Konten, die Auszahlungsanträge, den Nachweis der fehlenden Versicherungspflicht, die Wahl der Stiftung und die Rückerstattung der Quellensteuer umfasst, in der Schweiz wie in den anderen Ländern. Je nach Fall übernehmen wir das selbst oder ein spezialisierter Partner, und wir sagen Ihnen immer vor jeder Verpflichtung, was es kostet und wie wir vergütet werden.

Der Service startet in Kürze. Bis dahin sagt Ihnen die Diagnose oben bereits, was Sie bei wem beantragen müssen.

Regeln zusammengefasst und im Oktober 2026 anhand der offiziellen Schweizer Quellen geprüft. Sie ersetzen nicht den Rat Ihrer Vorsorgeeinrichtung, der Steuerbehörde oder einer Beraterin oder eines Beraters.

Quellen

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